Il corso EM 2083 - Laboratorio sul rischio di riciclaggio e autoriciclaggio nei reati tributari e frodi fiscali è inserito all'interno del corso di Laurea in Economia e Finanza (Laurea Magistrale) del Dipartimento di Economia dell'Università Ca Foscari di Venezia.
L'obiettivo del corso è affrontare le tematiche connesse al rischio di riciclaggio e autoriclaggio derivanti di reati tributari e frodi fiscali. Si andranno ad analizzare i principali prescritti normativi con specifico focus sulla normativa nazionale relativa all'antiriciclaggio, ossia il Dlgs 231/07. Corso in lingua Italiana.
Il corso assolve agli obblighi previsti dall'art. 16 comma 3 del Dlgs 231/07. In corso è tenuto con collaborazione con AML LAB (Associazione Italiana di Ricerca sul rischio di riciclaggio) www.aml-lab.it
Syllabus
Durante il corso lo studente avrà la possibilità di approfodire le seguenti tematiche :
- CFA Codice Etico e Standard Professionali di Condotta
- L’antiriciclaggio e il contrasto al finanziamento al terrorismo
- Rapporto tra reato di riciclaggio e reato presupposto
- Rapporto tra il Dlgs 231/07 e il Dlgs 231/01
- L’identificazione del titolare effettivo
- L’adeguata verifica
- I compiti della Funzione Antiriciclaggio
- Le segnalazioni di operazioni sospette
- Le Criptovalute e i relativi aspetti Antiriciclaggio
- I trust e le fiduciarie
- Gli adempimenti AML, i presidi di Audit e la Due Diligence Internazionale
- L’AUI (Archivio Unico Informatico)
- Le attività di audit nel processo antiriciclaggio
- I presidi nelle operazioni finanziarie e commerciali internazionali
- Approccio Risk Based per la misurazione del rischio AML
- Il reato di riciclaggio nei reati tributari e frodi fiscali
- Il processo di autovalutazione del rischio di riciclaggio
- Collaborazione Internazionale (Facta - Crs)
Docente
Mazzonetto Simone
